Juridische kosten Beukenlaan 2A (asbestsanering)

De gemeente is al enige tijd in juridisch conflict met de voormalig asbestsaneerder van dit reeds verkochte pand (zie risicoparagraaf programma 0). Deze juridische kosten zijn niet voorzien.

Regionaal Zonnepanelenproject

De uiteindelijke uitrol van het project is veel later geweest dan gepland. De eerste contracten voor zonnepanelen zijn pas eind 2018 ingegaan. Hierdoor is er nog maar een fractie van de beschikbare € 15 miljoen uitgeleend (slechts € 216.000). De rente inkomsten voor de uitstaande leningen is voor 2018 nihil geweest terwijl er wel rente betaald is voor de financiering van de beschikbare middelen waarvoor een lening is aangegaan bij de provincie. Het tekort hiervoor komt neer op € 60.000.
Daarnaast bevat elke lening een financieel component ter compensatie voor de kosten van de Administratie Eenheid die zorgt voor het contractbeheer. Aangezien er minder leningen verstrekt zijn, is er ook veel minder compensatie voor de Administratie Eenheid binnen gekomen. Het tekort hiervoor is € 188.000.
Deze tekorten zullen in de toekomst alsnog gecompenseerd worden. Het project loopt nog tot 2020. Onze verwachting is dat we gedurende deze periode alsnog alle geplande contracten af gaan sluiten. Dit betekent dat de gemiste compensatie jaar 2018 voor de Administratieve Eenheid in 2019 of 2020 ontvangen gaat worden. De compensatie voor de gemiste rente deel wordt aan het einde van de looptijd van de leningen zichtbaar (over 15 jaar).

Projecten Maatschappelijk nut (Duurzaamheid en Milieu)

Vanuit de projectadministratie worden de kosten en opbrengsten van de projecten (dit betreffen voornamelijk onderhoudsprojecten) gerelateerd aan dit taakveld doorbelast. Het saldo wordt verrekend met de reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling. Doordat het moment van feitelijke realisatie kan afwijken van de (initiële) planning kunnen er in de jaarschijven verschillen tussen begroting en realisatie ontstaan. De afwijking in de jaarschijf 2018 wordt dan ook veroorzaakt door een verschuiving ten opzichte van de initiële planning (fasering). Dit geldt met name voor de projecten Triangulum, Woningabonnement en woonconnect en naar aardgasvrij verwarmen en koken.

Diverse effecten Milieubeheer

I.v.m. spoormaatregelen van een aantal jaren geleden in de wijk Tongelre heeft het Rijk bij meicirculaire een gedeelte terugbetaald. Eindhoven had dit voorgeschoten destijds. Voordeel: € 87.000.
De kosten van de onderzoeken 'milieu-effectenperspectief luchthaven naar 2019' zijn door het Rijk overgenomen. Dit was eerder voorzien in onze eigen exploitatie. Voordeel: € 60.000.
Een aantal geplande initiatieven op het terrein van energiebesparing bedrijven, inzet gezonde verstedelijking, Masterclass redesigning Eindhoven Air traffic en geluidsrapportage EU hebben minder middelen nodig gehad dan geprognosticeerd. Voordeel € 85.000.

Vrijval onderhoudsvoorzieningen

Voor het groot onderhoud van diverse objecten beschikt de gemeente over onderhoudsvoorzieningen. Deze voorzieningen voldoen in algemeenheid niet aan de strikte eisen die de verslaggeving hier aan stelt. In 2018 vallen de onderhoudsvoorzieningen vrij in het rekeningresultaat. De noodzaak, het uitvoeren van het onderhoud, blijft aanwezig. Wij stellen voor de vrijvallende onderhoudsmiddelen te bestemmen in onderhoudsreserves.

Apparaatskosten

Betreft het resultaat op doorbelaste apparaatskosten (voornamelijk personele lasten, zie ook 4.1 baten en lasten).

Overig

Mutatie reserves

Afwikkeling projecten maatschappelijk nut via de reserve Maatschappelijk Nut en reserve biomassacentrale Meerhoven.