Personeelskosten Strategie

Het voordeel op personeelskosten bedraagt € 237.000 en is ontstaan door:
- ontstane vacatures gedurende het jaar en het later invullen van deze vacatures ad € 140.000
- het Eindhovens deel van de niet in 2018 ingevulde vacature adviseur Stedelijk Gebied Eindhoven ad € 43.650
- het niet-Eindhovens deel van de niet in 2018 ingevulde vacaturevacature adviseur Stedelijk Gebied Eindhoven en dient ter dekking van niet gefactureerde inkomsten deelnemende gemeenten ad € 53.350

Stedelijk gebied Eindhoven

Het nadeel op de baten ad € 68.000 is ontstaan wegens het niet factureren van de adviseur Stedelijk Gebied Eindhoven inclusief overhead (€ 15.000) aan deelnemende gemeenten in verband met het niet invullen van de vacature in 2018. Het voordeel op de lasten van € 7.000 betreft het niet benutte Eindhovens deel van het werkbudget.

Vergoedingen aan commissieleden die geen raadslid zijn

De nieuwe raad doet meer een beroep op de mogelijkheid om commissieleden te benoemen die geen onderdeel uit maken van de Raad (elke fractie maximaal 3 commissieleden). De meerkosten voor de vergoeding van commissieleden is niet voorzien in de begroting, dit leidt tot een overschrijding. Op jaarbasis bedraagt de structurele afwijking € 40.000.

Griffiebudgetten

Het voordeel bestaat voornamelijk uit een voordeel op loonkosten (€ 50.000) als gevolg van later ingevulde vacature. De overige afwijking (€78.000,-) wordt vooral veroorzaakt door incidentele voordelen op:
• Gemeentelijke rekenkamer en maatschappelijke verkenningen: er zijn in 2018 minder onderzoeken gestart (€47.000)
• In de loop van het jaar is overgegaan op het nieuwe raadsinformatiesysteem Parlaeus waarbij pas vanaf 2019 de structurele beheerlasten op dit budget drukken (€20.000).
.

Contributie VNG SD (jeugd en Wmo)

Dit budget is opgenomen voor de taken die de VNG uit zou voeren en zou factureren naar alle gemeenten. Naar het nu blijkt, was er onterecht op gerekend dat er voor deze diensten in 2018 e.v. nog facturen van de VNG zouden komen.

Beleidsinformatie en onderzoek

Het voordeel op de lasten is grotendeels ontstaan door vacatureruimte in 2018 (€ 76.000) binnen de afdeling Beleidsinformatie en onderzoek. Overig afwijking betreft voornamelijk een voordeel op het werkbudget, doordat er met oog op de financiële situatie gestuurd is op kosten.

Implementatie AVG

In 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) binnen de gemeente Eindhoven geïmplementeerd.
Het voordelige resultaat wordt m.n. veroorzaakt door lagere inhuurkosten (€ 62.000), die ter dekking dienen van vaste personeelskosten, m.b.t. de AVG, binnen de sector VB in 2018.
Het totaalresultaat op de personeelskosten wordt centraal toegelicht. Daarnaast beperkt positief resultaat a.g.v. lagere ICT kosten (€ 20.000).

Accountantskosten

De accountantskosten zijn overschreden. 2018 is het overgangsjaar van de oude naar de nieuwe accountant. Onze nieuwe accountant legt de nadruk van de financiële lasten op de interimcontrole daar waar de vorige accountant de nadruk op de jaarrekeningcontrole legde. Dit andere factureringsschema leidt tot een incidentele overschrijding in 2018

Voormalige Wethouders

De voorziening “ter financiering van de wachtgeldverplichtingen van voormalige burgemeesters en wethouders” is (her)berekend. De voorziening is toereikend. Het overschot voor € 204.000 valt vrij in de jaarrekening.

Projectbeheertool

Door langdurige uitval van capaciteit met betrekking tot functioneel beheer en de ontwikkeling van de projecttoolbeheersing, zijn de ontwikkelingen die in 2018 gepland stonden in de planning vertraagd en verschoven naar 2019.

Overig